Есептік санақтегі операция учеты бойынша біріншілік документтер
Қолма-қол ақша алу мен беру және қолма-қол емес жіберу арнайы формадағы документтер негізінде орындалады. Ең кең таралғаны: қолма-қол салу хабарламасы, ақшалық чек, төлемдік тапсырыс, төлемдік сұраныс. Қолма-қол салу хабарламасы есептік санақке қолма-қол ақшалық қаражатты салған кезде жазылады.
Ақшалық чек — қоғамның банкіге жазылатын приказы. Онда қоғамның есептік санақынан түсетін қолма-қол ақшалық суммасы көрсетіледі.
Төлемдік тапсырыс – белгілі бір сумманың қоғамның есептік санақынан қабылдап алушының есептік санақына жіберу туралы қоғамның банкіге деген тапсырысы. Төлеуші-қоғам банкіге тапсырысты орнатылған формадағы бланкте көрсетеді.